OKI już po Senacie. Na tym koncie unikniesz podatku Belki, ale nie zawsze

± Nowa danina będzie wyliczana przez instytucje finansowe na podstawie specjalnego algorytmu. Pod uwagę będą brane dzienne wyceny aktywów, saldo wpłat oraz czas posiadania konta. Ustawa oczekuje obecnie na podpis prezydenta.

+ Według wyliczeń ekspertów Rnakomat.pl, na lokacie OKI przestaje się opłacać przy kwocie powyżej ok. 107 tys. zł. Jeśli ktoś wpłaciłby na lokatę OKI z oprocentowaniem 3,43 proc. kwotę 10 tys. zł, to na podatku zaoszczędziłby 65 zł. Największa oszczędność (162 zł) dotyczyłaby wpłaty 25 tys. zł, czyli dokładnie kwoty równej limitowi. Przy wyższych kwotach pojawiłby się podatek od aktywów, ale początkowo wciąż byłby on niższy niż podatek od zysków kapitałowych. Dopiero po przekroczeniu ok. 107 tys. zł podatek od aktywów będzie wyższy niż podatek od zysków.

+ Dla przykładu gdyby ktoś chciał ulokować na lokacie 1 mln zł, to zdecydowanie bardziej opłacałaby mu się zwykła lokata niż lokata w ramach OKI. W ten sposób zaoszczędziłby bowiem na podatku 1770 zł.

+ Największą wadą OKI jest to, że podatek od aktywów jest naliczany nawet wtedy, gdy w danym roku ktoś poniósł stratę na dokonanych inwestycjach.

+ Mowa o przypadku wpłaty na OKI kwoty powyżej limitu, czyli 100 tys. zł dla inwestycji. Dla przykładu załóżmy, że ktoś wpłacił na OKI 200 tys. zł, czyli 100 tys. zł więcej, niż wynosi limit. Jeśli w danym roku poniósł stratę na poziomie 10 proc., to na rachunku pozostało mu 180 tys. zł. Stracił więc 20 tys. zł. Dodatkowo zapłaci 763 zł podatku.

+ Ustawa oczekuje obecnie na podpis prezydenta.